流程图

说明

权责部门

相关文件及要求

流程1

报销单据整理，报销人员根据学院报销制度要求,整理报销发票，粘贴整理好需要报销的发票或单据。扫描上传学院OA网上审批平台。（上传的图片或文件，应改为图片或文件的主要内容名称，不能是随意的乱码）。

报账人员

报销发票

报销单据

报销证明资料

财务费用报销制度

采购、维修、基建费用报销单填写要求不得涂改,不得用铅笔或红色字体的笔填写,并附上相关的报销发票或单据。含：事前申请（会议纪要）→采购申请单→成交通知书（中标通知书）→合同会签单→合同→验收单→付款申请单。

报账人员

采购审批表

费用发票

费用报销证明单据

财务费用报销制度

单据上传后, 报账人员费提交给直接主管审核，并签署审核署意见。进行审核: 1)报销业务的合理性2)费用产生的原因及真实性，3)票据及单据的合规范合法。若发现不符合要求，立即退还给相关报销。

相关部门负责人

报销发票

报销单据

报销证明资料

采购审批表

财务费用报销制度

财务部审核报销发票：1)产生的费用是否符合报销标准;2)财务是否有预算及时安排此费用;报销单据。3)单据或票据是否符合财务规范要求。若发现不符合要求,立即退还给相关部门。

财务部门

报销发票

报销单据

报销证明资料

采购审批表

财务费用报销制度

由学院财务主管院长进行批示，并签署意见，发现不符合要求，退回原部门，合规由财务部们执行报销业务。

学院主管财务领导

报销发票

报销单据

报销证明资料

报账人员：打印“日常财务报销审批会签单”或“物资采购或维修项目付款审批会签单”，同网报资料原件交计财处登记、报销。

报账人员

资料必须齐全合规。详见《原始凭证审核要求》