工程建设类原始票据审核要求

（如土建、大型维修等）

一、报销审批单

1.报销审批单上大小写金额必须与实际付款金额相符。

2.报销审批单均需报相关人员签署明确意见和名字；除经办人外，其他人员不能只签名字而不表达明确意见。

3.如需分次付款，需在报销审批单下发空白处注明“合同价或审计价XX元，上次累计已付款XX元，按照合同要求，本次累计付款至XX元”。

二、发票

1.购买方：

(1)单位名称：喀什职业技术学院

(2)纳税人识别号：12653100XXXX

(3)地址.电话：新疆喀什XXXX商贸园区；09982XXXX

(4)开户行及账号：中国XXXX银行股份有限公司XXXX分行XXXX支行    301234280XXXX

2.货物或应税劳务、服务名称：与实际提供的服务、合同相符。

3.单位、数量、单价：与实际提供的服务、合同相符。

4.价税合计：与实际提供的服务、合同相符；如需要验收，价税合计金额必须与验收单相符。

5.销售方：名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号，需要与合同相符，与发票专用章相符。

6.发票需要在税务网站进行发票验真，并打印验真结果；注意验真次数，大于1次的，若我方操作问题，则需要备注，若非我方问题，则需要对方说明原因，不符合要求的，需要上报。

7.发票上经办人需签字。

三、会议纪要

纪要中需有“同意做某件事和使用某资金的意思”表示，资金使用渠道和实施内容必须与实际情况相符。一万元以上的付款：有事前会议纪要，或有本次付款报备的会议纪要，如未出则写明哪日的什么。

四、通过政府公开招标的

需提供相关审批或者报备资料、招投标相关审批或者报备资料、招标公告（网页打印版）中标通知书原件等。

五、合同

1.合同价与中标通知书相符，招标公告相符。

2.有无违约条款。

3.有付款约定。

4.有无保证金。如有，需要签订为“乙方打款入甲方账户……”，设定保证期限。

六、支付工程进度款的

需单独说明工程进度，并与合同约定相符；如有监理，需要监理方签署意见并签字盖章。

七、工程竣工后，需提供竣工验收单

参与验收的人员必须签署明确意见并签字，不能只签名字不表达明确意见。

八、如需要审计（结算）的项目

在支付尾款时需要提供审计（结算）报告。

九、项目立项批复，施工许可证等其他相关验证资料

十、其他相关验证资料（财务人员根据实际发生时不同情况，可能需要提供的其他印证材料）。